Cosa fare quando non sarà più possibile prelevare il 2° pilastro sotto forma di capitale?

L’obiettivo perseguito dallo Stato, che in tal modo persegue un interesse pubblico, è quello di garantire che i cittadini raggiungano l’età pensionabile, momento in cui generalmente non hanno più un reddito da stipendio, hanno mezzi sufficienti per soddisfare i propri bisogni e non dipendono dagli aiuti pubblici . In Svizzera lo Stato ha istituito un sistema basato su 3 pilastri:

– il 1° pilastro è l’AVS, che è una rendita mensile versata dalla cassa AVS a partire dall’età pensionabile. L'importo della pensione dipende solo dagli anni di contribuzione (e non dall'importo dei contributi). Il contributo è proporzionale al reddito. I redditi più alti sostengono quindi i redditi più bassi. L'AVS è finanziato principalmente da un prelievo sugli stipendi (o sul reddito dei lavoratori autonomi). In questo sistema, i cittadini attivi finanziano le pensioni più o meno just-in-time. Il problema con l’AVS è che secondo me è una sorta di “schema Ponzi”, che può funzionare solo finché ci sono abbastanza cittadini attivi, con una base di reddito complessiva sufficiente, per finanziare le rendite. Tuttavia, a causa da un lato dell’aspettativa di vita in aumento e di una piramide delle età sfavorevole, l’AVS deve essere riformato a rischio di fallimento in un futuro più o meno prossimo. E qualsiasi riforma ovviamente fa sollevare le sopracciglia…

– il 2° pilastro è la previdenza professionale (LPP). La LPP è finanziata in parti uguali dal lavoratore e dal datore di lavoro (la parte del dipendente viene detratta dallo stipendio e viene aggiunta la parte del datore di lavoro). Il lavoratore può riacquistare anni LPP (possibile se non ha contribuito per tutti gli anni possibili, se il suo stipendio è aumentato o se esiste una lacuna, ad esempio in seguito alla condivisione della previdenza nel quadro di un divorzio); il riacquisto annuale è un buon modo (uno dei pochi) per risparmiare sulle tasse, poiché l'importo del riacquisto viene detratto dalla base imponibile del reddito e non entra più nella base imponibile sul patrimonio. Il patrimonio LPP appartiene al lavoratore, che lo recupera al momento del pensionamento, oppure se si reca all'estero o si dichiara indipendente. Finora la scelta era tra rendita o capitale. L'idea attualmente nell'aria è quella di imporre una rendita; lo scopo è quello di mettere i cittadini un po' sotto tutela, per impedire loro di fare qualsiasi cosa e di perdere velocemente capitali, riducendo a nulla il 2° pilastro e costringendo lo Stato a soddisfare i propri bisogni attraverso gli aiuti pubblici. La preoccupazione dello Stato in questa vicenda non è certamente infondata; ma è comunque spiacevole sentirsi messi sotto controllo. Inoltre, nel tempo, la remunerazione del patrimonio della LPP conferito (e quindi l'importo del capitale prelevabile o l'importo della pensione percepibile) diminuisce. Non sono del tutto sicuro del motivo di questa graduale diminuzione, ma i fondi, le fondazioni e gli assicuratori che gestiscono gli attivi LPP lamentano regolarmente di non essere più in grado di generare rendimenti sufficienti a garantire tassi di conversione.

– il 3° pilastro è costituito dal risparmio dei cittadini, che in questo senso sono completamente liberi. Questi risparmi possono assumere varie forme (immobili, conti bancari, titoli, oro, polizze assicurative, ecc.). Il pilastro collegato denominato “3a” consente detrazioni fiscali e può essere prelevato alle stesse condizioni della LPP. La previdenza libera non è soggetta ad alcun vincolo. Alcune persone non hanno i mezzi per costruire un 3° pilastro. Tra coloro che hanno i mezzi, alcuni sono lungimiranti e ne costruiscono uno, altri no e consumano o bruciano tutti i loro redditi e risparmi (quest'ultima categoria mi lascia perplesso).

In ogni caso, le persone avranno sicuramente sempre più difficoltà a finanziare la propria pensione e lo Stato dovrà adottare misure per limitare i danni. È una scommessa sicura che i cittadini attivi saranno indotti a contribuire in modo più significativo, attraverso prelievi o tasse. Senza dubbio anche l'IVA verrà aumentata poco a poco. E forse le formiche alla fine perderanno terreno rispetto alle cicale. Purtroppo il futuro non è tutto roseo.

La domanda che si pone per coloro che cercano l’indipendenza finanziaria e che si stanno impegnando molto in questa direzione è: come possono non fare la fine degli sprovveduti?